Question dans Impôt sur le revenu
Bonjour,
Je suis ingénieur salarié d'une entreprise en CDI. Je me suis inscrit en 2011 en tant qu'autoentrepreneur pour exercer aussi en tant qu'activité secondaire en parallèle (ingénierie électronique et logicielle) : profession libérale relevant de la CIPAV (activité presque exclusivement intellectuelle).
Mon activité principale (CDI) me rapportant plus de 25k€/an, je n'ai pas eu droit au régime micro-fiscal simplifié. Je suis donc uniquement au régime micro-social simplifié.
Je viens de recevoir l'estimation de mes impôts sur les revenus de 2012, et il s'agit d'un véritable coup de massue auquel je ne m'attendais pas ([b]x2.35[/b] par rapport à l'année dernière !!). Je cherche donc à savoir si j'ai bien tout déclaré comme il faut ou si j'ai payé quelque chose plusieurs fois.
Mon CA sur 2012 est d'environ 27k€. Sur ce CA, j'ai eu à payer :
- [b]18.3% du CA en cotisations sociales[/b] (bien sûr, je cotise déjà de par mon CDI, et en cas de remboursement santé je ne touche absolument rien de ces 18.3%, c'est donc une belle arnaque pour les gens comme moi)
- [b]0.2% du CA en CFP[/b] (Contribution à la Formation Professionnelle)
- [b]30% du CA en impôts sur le revenu[/b], après abattement de 34% (taux marginal d'imposition de 30%, jeune célibataire sans enfant)
- 0€ de CFE grâce à l'exonération pendant 3 ans (en 2014 par contre ça va faire mal)
En 2013, les cotisations sociales passent à 21.3%, ce qui fait [b]41.3% du CA qui vont à l'État[/b].
En somme, avec l'autoentreprise, mes impôts sur le revenu ont plus que doublé.
Est-ce normal ? Est-ce que d'autres auto-entrepreneurs exerçant en activité secondaire (donc sans régime micro-fiscal) peuvent me dire s'ils ont des chiffres similaires ou bien s'il y a un détail que je n'ai pas vu ? Sinon, avez-vous connaissance d'un régime qui serait plus adapté à mon activité ?
Merci,
Electro
Je suis ingénieur salarié d'une entreprise en CDI. Je me suis inscrit en 2011 en tant qu'autoentrepreneur pour exercer aussi en tant qu'activité secondaire en parallèle (ingénierie électronique et logicielle) : profession libérale relevant de la CIPAV (activité presque exclusivement intellectuelle).
Mon activité principale (CDI) me rapportant plus de 25k€/an, je n'ai pas eu droit au régime micro-fiscal simplifié. Je suis donc uniquement au régime micro-social simplifié.
Je viens de recevoir l'estimation de mes impôts sur les revenus de 2012, et il s'agit d'un véritable coup de massue auquel je ne m'attendais pas ([b]x2.35[/b] par rapport à l'année dernière !!). Je cherche donc à savoir si j'ai bien tout déclaré comme il faut ou si j'ai payé quelque chose plusieurs fois.
Mon CA sur 2012 est d'environ 27k€. Sur ce CA, j'ai eu à payer :
- [b]18.3% du CA en cotisations sociales[/b] (bien sûr, je cotise déjà de par mon CDI, et en cas de remboursement santé je ne touche absolument rien de ces 18.3%, c'est donc une belle arnaque pour les gens comme moi)
- [b]0.2% du CA en CFP[/b] (Contribution à la Formation Professionnelle)
- [b]30% du CA en impôts sur le revenu[/b], après abattement de 34% (taux marginal d'imposition de 30%, jeune célibataire sans enfant)
- 0€ de CFE grâce à l'exonération pendant 3 ans (en 2014 par contre ça va faire mal)
En 2013, les cotisations sociales passent à 21.3%, ce qui fait [b]41.3% du CA qui vont à l'État[/b].
En somme, avec l'autoentreprise, mes impôts sur le revenu ont plus que doublé.
Est-ce normal ? Est-ce que d'autres auto-entrepreneurs exerçant en activité secondaire (donc sans régime micro-fiscal) peuvent me dire s'ils ont des chiffres similaires ou bien s'il y a un détail que je n'ai pas vu ? Sinon, avez-vous connaissance d'un régime qui serait plus adapté à mon activité ?
Merci,
Electro
Bonjour,
votre IR a plus que doublé mais vous avez encaissé un peu plus de 20 k€ supplémentaires de revenus (si j'ai bien compris, vous n'avez que peu voire pas de charges, ce qui doit signifier que ce que vous touchez est directement du bénéfice, aux cotisations près). Refaites le calcul en plaçant ces 27k€ x 66% dans la rubrique "traitements et salaires" : vous devriez atteindre exactement le même IR. La tranche à 30% fait vite mal quand on n'a qu'une seule part...
votre IR a plus que doublé mais vous avez encaissé un peu plus de 20 k€ supplémentaires de revenus (si j'ai bien compris, vous n'avez que peu voire pas de charges, ce qui doit signifier que ce que vous touchez est directement du bénéfice, aux cotisations près). Refaites le calcul en plaçant ces 27k€ x 66% dans la rubrique "traitements et salaires" : vous devriez atteindre exactement le même IR. La tranche à 30% fait vite mal quand on n'a qu'une seule part...
Bonjour,
Je suis dans un cas similaire (sauf que je n'ai pas encore commencé mon activité).
Je ne suis pas sûr de moi, mais je pense qu'il y a une confusion.
Lorsqu'on est éligible au versement libératoire de l'impôt sur le revenu, on paie effectivement un pourcentage du CA (2.2%).
Mais lorsque l'on n'est pas éligible, il me semble qu'il faut déclarer les bénéfices, et non pas le chiffre d'affaire.
Du coup, sur 10k€ de chiffres d'affaire, si je prends en compte les 18.5% de cotisations, il me semble que dans la case BNC (Bénéfices non commerciaux) de la feuille d'impots sur le revenu, il faut mettre 8.15k€ (il s'agit bien de bénéfices déclarés, pas de chiffre d'affaire).
Avec l'abattement de 34%, et le taux marginal de 30%, cela fait 16.1k€
Cela fait donc 34.6% du CA qui vont à l'état (et non 41.3%), ce qui parait plus raisonnable, non?
Qu'en pensez-vous ?
Merci,
Je suis dans un cas similaire (sauf que je n'ai pas encore commencé mon activité).
Je ne suis pas sûr de moi, mais je pense qu'il y a une confusion.
Lorsqu'on est éligible au versement libératoire de l'impôt sur le revenu, on paie effectivement un pourcentage du CA (2.2%).
Mais lorsque l'on n'est pas éligible, il me semble qu'il faut déclarer les bénéfices, et non pas le chiffre d'affaire.
Du coup, sur 10k€ de chiffres d'affaire, si je prends en compte les 18.5% de cotisations, il me semble que dans la case BNC (Bénéfices non commerciaux) de la feuille d'impots sur le revenu, il faut mettre 8.15k€ (il s'agit bien de bénéfices déclarés, pas de chiffre d'affaire).
Avec l'abattement de 34%, et le taux marginal de 30%, cela fait 16.1k€
Cela fait donc 34.6% du CA qui vont à l'état (et non 41.3%), ce qui parait plus raisonnable, non?
Qu'en pensez-vous ?
Merci,
Je me réponds à moi-même :-)
En fait, il faut bien déclarer le CA total, et pas les bénéfices. Mais l'abattement pour l'impôt sur le revenu est de 50% (et pas 34%)
A propos d'Adsense, il y a des infos ici:
http://blogbuster.fr/adsense/declarer-i ... dsense.htm
Avec les derniers chiffres, les charges sociales sur le CA sont de 24,6%
Si on est dans la tranche sur le revenu à 30%, cela fait une imposition totale par l'état de 39,6%
En fait, il faut bien déclarer le CA total, et pas les bénéfices. Mais l'abattement pour l'impôt sur le revenu est de 50% (et pas 34%)
A propos d'Adsense, il y a des infos ici:
http://blogbuster.fr/adsense/declarer-i ... dsense.htm
Avec les derniers chiffres, les charges sociales sur le CA sont de 24,6%
Si on est dans la tranche sur le revenu à 30%, cela fait une imposition totale par l'état de 39,6%
rigolo...
[quote="electro"]Mon activité principale (CDI) me rapportant plus de 25k€/an[/quote][quote="electro"]Mon CA sur 2012 est d'environ 27k€[/quote][quote="electro"]Je viens de recevoir l'estimation de mes impôts sur les revenus de 2012, et il s'agit d'un véritable coup de massue auquel je ne m'attendais pas (x2.35 par rapport à l'année dernière !!)[/quote]
... et ? Votre revenu a considérablement augmenté, vos impots sont proportionnels aux revenus perçus, et augmentent en fonction des ressources de votre foyer... Rien de vraiment étonnant
Pour info, le salaire médian en France est de 1600 € / mois... Le revenu que vous annoncez ainsi que votre tranche d'age et votre statut matrimonial font de votre foyer fiscal un foyer rerlativement aisé (au sens de l'administration hein, pas de jugement de valeur de ma part). Le fait de payer un impôt plus conséquent est donc logique
[quote="electro"]- 18.3% du CA en cotisations sociales (bien sûr, je cotise déjà de par mon CDI, et en cas de remboursement santé je ne touche absolument rien de ces 18.3%, c'est donc une belle arnaque pour les gens comme moi)[/quote]
... et ? Comme tout le monde quoi, vos cotisations sociales sont determinées en % de votre revenu... Donc plus de revenus = plus de cotisations sociales pour être couvert dans les mêmes conditions. C'est pareil pour tout le monde. Je suis salarié et accessoirement AE, je paiue la secu des deux cotés et ne suis remboursé qu'une seule fois. C'est le systeme francais.. Qui peut comporter quelques inconvenients, mais aussi des avantages.
Si demain vous avez un accident, le montant de votre prise en charge secu ne s'arrete pas au centime près à ce que vous avez cotisé, si ? Dans ce cas...
Accessoirement vous confondez fiscalité (= impôts) et cotisations sociales, ce qui n'a rien à voir
[quote="electro"]- 0.2% du CA en CFP (Contribution à la Formation Professionnelle)[/quote]
... ce qui vous donne droit à un budget de prise en charge formation de l'ordre de 1000 € par an... on refait le calcul ?
[quote="electro"]30% du CA en impôts sur le revenu, après abattement de 34% (taux marginal d'imposition de 30%, jeune célibataire sans enfant)[/quote]
Celle là elle est belle...
Je suis egalement celibataire sans enfant. clairement, tout est plein pot, on est les vaches à lait du systeme, je suis d'accord. et je vous avoue que moi aussi ca m'enerve souvent... Mais on est aussi ceux qui ont le moins de contraintes et de charges personnelles... en tous cas c'est la justification avancée. Peu importe, le fait est que c'est la règle, et qu'elle est pas specifique aux autoentrpereneurs, les salariés sont logés à la meme enseigne...
Quant au fait de payer 30 % de votre CA en revenu, c'est juste ridicule en fait... Au pire du pire, ce taux s'applique (comme vous l'indiquez d'ailleurs) de manière marginale sur la dernière tranche. C'est un raccourci aussi stupide que qd on entend le medef expliquer que les impots pèsent plus de 50 % des revenus, c'est juste un mensonge.
Et si ce taux s'applique réellement sur votre derniere tranche, c'est que vos revenus sont plus que largement supérieurs aux revenus de vos concitoyens, et que par conséquent votre capacité de contribution est plus élevée. C'est donc normal
Bref, encore un sujet pour rien
[quote="electro"]Mon activité principale (CDI) me rapportant plus de 25k€/an[/quote][quote="electro"]Mon CA sur 2012 est d'environ 27k€[/quote][quote="electro"]Je viens de recevoir l'estimation de mes impôts sur les revenus de 2012, et il s'agit d'un véritable coup de massue auquel je ne m'attendais pas (x2.35 par rapport à l'année dernière !!)[/quote]
... et ? Votre revenu a considérablement augmenté, vos impots sont proportionnels aux revenus perçus, et augmentent en fonction des ressources de votre foyer... Rien de vraiment étonnant
Pour info, le salaire médian en France est de 1600 € / mois... Le revenu que vous annoncez ainsi que votre tranche d'age et votre statut matrimonial font de votre foyer fiscal un foyer rerlativement aisé (au sens de l'administration hein, pas de jugement de valeur de ma part). Le fait de payer un impôt plus conséquent est donc logique
[quote="electro"]- 18.3% du CA en cotisations sociales (bien sûr, je cotise déjà de par mon CDI, et en cas de remboursement santé je ne touche absolument rien de ces 18.3%, c'est donc une belle arnaque pour les gens comme moi)[/quote]
... et ? Comme tout le monde quoi, vos cotisations sociales sont determinées en % de votre revenu... Donc plus de revenus = plus de cotisations sociales pour être couvert dans les mêmes conditions. C'est pareil pour tout le monde. Je suis salarié et accessoirement AE, je paiue la secu des deux cotés et ne suis remboursé qu'une seule fois. C'est le systeme francais.. Qui peut comporter quelques inconvenients, mais aussi des avantages.
Si demain vous avez un accident, le montant de votre prise en charge secu ne s'arrete pas au centime près à ce que vous avez cotisé, si ? Dans ce cas...
Accessoirement vous confondez fiscalité (= impôts) et cotisations sociales, ce qui n'a rien à voir
[quote="electro"]- 0.2% du CA en CFP (Contribution à la Formation Professionnelle)[/quote]
... ce qui vous donne droit à un budget de prise en charge formation de l'ordre de 1000 € par an... on refait le calcul ?
[quote="electro"]30% du CA en impôts sur le revenu, après abattement de 34% (taux marginal d'imposition de 30%, jeune célibataire sans enfant)[/quote]
Celle là elle est belle...
Je suis egalement celibataire sans enfant. clairement, tout est plein pot, on est les vaches à lait du systeme, je suis d'accord. et je vous avoue que moi aussi ca m'enerve souvent... Mais on est aussi ceux qui ont le moins de contraintes et de charges personnelles... en tous cas c'est la justification avancée. Peu importe, le fait est que c'est la règle, et qu'elle est pas specifique aux autoentrpereneurs, les salariés sont logés à la meme enseigne...
Quant au fait de payer 30 % de votre CA en revenu, c'est juste ridicule en fait... Au pire du pire, ce taux s'applique (comme vous l'indiquez d'ailleurs) de manière marginale sur la dernière tranche. C'est un raccourci aussi stupide que qd on entend le medef expliquer que les impots pèsent plus de 50 % des revenus, c'est juste un mensonge.
Et si ce taux s'applique réellement sur votre derniere tranche, c'est que vos revenus sont plus que largement supérieurs aux revenus de vos concitoyens, et que par conséquent votre capacité de contribution est plus élevée. C'est donc normal
Bref, encore un sujet pour rien
En continuant mon archéologie, je suis arrivé à la conclusion suivante:
Pour un particulier éditant un blog par passion et pour son plaisir, et utilisant AdSense, il n'est pas obligatoire, en France, d'être une entreprise.
Il est possible de simplement déclarer ses revenus en BNC non professionnel.
[b]Attention, c'est uniquement valable pour un particulier, dont l'activité est non lucrative (bien qu'elle rapporte de l'argent).[/b]
Le jugement se fait au cas par cas, et je ne dis pas que tout le monde peut déclarer ses revenus AdSense de cette façon.
Je dis que dans mon cas (et sûrement pour d'autres utilisateurs d'AdSense), avec mon blog sur la façon de couper les radis, qui est un passe-temps, dont l'objectif n'est pas de gagner de l'argent, je peux utiliser AdSense sans être AE, ni monter de SARL.
([url]http://bofip.impots.gouv.fr/bofip/4614-PGP.html[/url] "La recherche d'un gain doit être un objectif poursuivi de manière évidente.")
Je dois déclarer mes revenus dans la case BNC non professionnelle (5KU). Et pour les contributions sociales, je remplis la case 5HY.
http://www.commandeslinux.fr/comment-de ... -site-web/
http://www.avenir-plus-riche.fr/comment ... -son-blog/
Je suis désolé d'être Hors Sujet par rapport aux forums sur l'auto-entrepreneur, mais comme beaucoup de blogueurs se posent des questions sur les déclarations AdSense, et se demandent s'il faut être forcément AE, je pense que ce post est utile.
Pour un particulier éditant un blog par passion et pour son plaisir, et utilisant AdSense, il n'est pas obligatoire, en France, d'être une entreprise.
Il est possible de simplement déclarer ses revenus en BNC non professionnel.
[b]Attention, c'est uniquement valable pour un particulier, dont l'activité est non lucrative (bien qu'elle rapporte de l'argent).[/b]
Le jugement se fait au cas par cas, et je ne dis pas que tout le monde peut déclarer ses revenus AdSense de cette façon.
Je dis que dans mon cas (et sûrement pour d'autres utilisateurs d'AdSense), avec mon blog sur la façon de couper les radis, qui est un passe-temps, dont l'objectif n'est pas de gagner de l'argent, je peux utiliser AdSense sans être AE, ni monter de SARL.
([url]http://bofip.impots.gouv.fr/bofip/4614-PGP.html[/url] "La recherche d'un gain doit être un objectif poursuivi de manière évidente.")
Je dois déclarer mes revenus dans la case BNC non professionnelle (5KU). Et pour les contributions sociales, je remplis la case 5HY.
http://www.commandeslinux.fr/comment-de ... -site-web/
http://www.avenir-plus-riche.fr/comment ... -son-blog/
Je suis désolé d'être Hors Sujet par rapport aux forums sur l'auto-entrepreneur, mais comme beaucoup de blogueurs se posent des questions sur les déclarations AdSense, et se demandent s'il faut être forcément AE, je pense que ce post est utile.
je suis pas de votre avis (je precise ne pas avoir la reponse definitive, c'est un avis)
La question de la "tolerance fiscale" impliquant qu'on puisse declarer des revenus sans etre immatriculé ou inscrit en tant qu'entreprise revient regulierement sur les forums, avec des entrepreneurs que j'accompagne. Pour avoir contacté les services fiscaux, ca n'existe pas !
Et d'un coté c'est pas illogique, puisque ca voudrait dire que ces revenus, meme anecdotiques, échappents à cotisations sociales... ce qui n'est pas normal
[quote="Velada01"]La recherche d'un gain doit être un objectif poursuivi de manière évidente.")[/quote]
Pour moi le simple fait de vendre de la publicité témoigne de cette volonté de monetisation. Sinon pourquoi le faire ?
La question de la "tolerance fiscale" impliquant qu'on puisse declarer des revenus sans etre immatriculé ou inscrit en tant qu'entreprise revient regulierement sur les forums, avec des entrepreneurs que j'accompagne. Pour avoir contacté les services fiscaux, ca n'existe pas !
Et d'un coté c'est pas illogique, puisque ca voudrait dire que ces revenus, meme anecdotiques, échappents à cotisations sociales... ce qui n'est pas normal
[quote="Velada01"]La recherche d'un gain doit être un objectif poursuivi de manière évidente.")[/quote]
Pour moi le simple fait de vendre de la publicité témoigne de cette volonté de monetisation. Sinon pourquoi le faire ?
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